Btw-aangifte doen. Misschien niet het leukste klusje, maar als ondernemer kom je er niet onderuit. Bovendien is het belangrijk, want een fout kan je geld kosten of zorgen voor een naheffing. Gelukkig hoeft het niet ingewikkeld te zijn. Een sterke boekhoudsoftware kan je helpen om zaken te automatiseren en te vereenvoudigen. Dit helpt om veelgemaakte fouten te voorkomen. Struggle jij met het doen van je btw-aangifte, of kan je wel wat tips gebruiken? In dit artikel geven we 10 tips hoe jij slimmer je btw-aangifte inlevert.
Wat houdt btw-aangifte in?
Eerst even terug naar de basis: waarom houdt btw-aangifte precies in? Als ondernemer is omzetbelasting de eerste belastingsoort waar je mee te maken krijgt. Dit wordt ook wel btw genoemd en staat voor ‘belasting toegevoegde waarde’. Dit betekent dat je op alle producten of diensten die je verkoopt btw rekent. Deze btw draag je periodiek af aan de Belastingdienst door middel van een btw-aangifte. De btw die je hebt betaald over je inkopen mag je hier dan weer vanaf trekken. Na ieder kwartaal hoor je btw-aangifte te doen via de website van de Belastingdienst. Ben je van plan hiermee aan de slag te gaan? Lees dan eerst even onze 10 tips voor een succesvolle btw-aangifte.
10 tips voor een soepele btw-aangifte
In dit artikel geven je 10 tips hoe jij ervoor zorgt dat je geen fouten maakt rondom je btw-aangifte. Dit begint eigenlijk al bij het proces van administreren. Als je je administratie goed bijhoudt met een slim boekhoudprogramma zoals e-boekhouden.nl, dan kan je de btw-aangifte binnen enkele seconde inleveren. Goed, lees snel door voor onze 10 tips.
1. Werk je administratie continu bij
Veel ondernemers maken de fout om hun administratie pas bij te werken vlak voor de btw-deadline. Dit leidt tot onnodige stress, fouten en mogelijk gemiste aftrekposten. Door je boekhouding continu bij te werken, zorg je ervoor dat je btw-aangifte sneller en nauwkeuriger verloopt. Als het vervolgens tijd is voor de btw-aangifte, kun je de aangifte met een paar klikken doorsturen naar de Belastingdienst. Nog een tip: gebruik ook een aparte zakelijke rekening om privé en zakelijk te scheiden. Daarmee voorkom je dat zakelijk en privé uitgaven door elkaar gaan lopen.
2. Maak gebruik van de btw-alert app van de Belastingdienst
Met deze eenvoudige app voorkom je dat je te laat aangifte doet. Download de btw-alert app van de Belastingdienst en krijg op tijd een herinnering wanneer je aangifte moet doen. Ook kun je via de app betalingskenmerken opzoeken, alle aangifte momenten inzien en een tijd in je agenda reserveren om je aangifte te doen.
3. Check of je aangifte moet doen als ondernemer
Is jouw omzet minder dan € 20.000 per jaar? Dan kom je in aanmerking voor de kleineondernemersregeling (KOR). Je bent vervolgens vrijgesteld van btw. Dat betekent dat je geen btw hoeft te berekenen aan jouw klanten. Maar je mag ook geen btw terugvragen die je zelf hebt betaald op je inkopen. Op de website van e-Boekhouden.nl vind je meer informatie over de KOR. Ook zijn sommige beroepen vrijgesteld van btw. Check deze hier.
4. Controleer of je btw moet corrigeren
Stel je ontvangt nog een factuur van het afgelopen kwartaal. De btw heb je niet opgenomen als voorbelasting of je bent een verkoopfactuur vergeten te versturen. Gelukkig is dat eenvoudig te corrigeren. Als de btw-correctie kleiner is dan € 1.000, verwerk je dat in de eerstvolgende btw-aangifte. Een correctie hoger dan € 1.000, kun je niet corrigeren in de eerstvolgende btw-aangifte. Hiervoor vul je een suppletie-omzetbelasting formulier in.
5. Vergeet je aanloopkosten niet
Je kunt onder bepaalde voorwaarden de btw die je in de aanloopfase van je onderneming hebt betaald als voorbelasting aftrekken in je btw-aangifte. Denk dan aan het laten maken van een logo, website, visitekaartjes etc. Als je kan aantonen dat deze kosten zakelijk zijn, komen deze in aanmerking voor aftrek dus ‘voorbelasting’. Vergeet je privé voorgeschoten kosten dus niet. Bij je btw-aangifte vul je dan het totaal aan betaalde btw in onder het kopje ‘voorbelasting’ in rubriek.
6. Controleer op oninbare vorderingen
Controleer of je nog facturen hebt die uiteindelijk niet of maar gedeeltelijk zijn betaald. Dan is jouw vordering (gedeeltelijk) oninbaar. Je hebt dan dus onterecht btw betaald. Je kunt deze btw van de belastingdienst terugvragen, zodra het zeker is dat jouw vordering oninbaar is. Je kunt deze btw met een speciaal verzoek wel terugvragen. Niet laten liggen dus.
7. Controleer inkomende facturen
Je mag de btw op inkomende facturen pas terugvorderen als de factuur voldoet aan de factuureisen van de Belastingdienst Controleer je inkomende facturen en zorg dat je dus terecht btw terugvordert.
8. Doe je ICP-aangifte bij internationale handel
Zodra je goederen of diensten gaat leveren aan klanten binnen de EU, krijg je te maken met een ICP-aangifte. ICP-aangifte kun je zien als een specificatie van je leveringen van goederen en diensten. ICP-aangifte doe je ook per kwartaal. Als je in een kwartaal geen omzet hebt gemaakt naar klanten binnen de EU, dan vul je ook geen ICP-aangifte in.
9. Bepaal onder welk stelsel je valt
Als je hoofdzakelijk producten of diensten levert aan bedrijven d.m.v. facturen dan gebruik je meestal het factuurstelsel . In deze situatie bepaalt de datum van de factuur in welk tijdvak je de btw moet aangeven. Lever je aan particulieren dan gebruik je doorgaans het kasstelsel ? Bij het kasstelsel is het moment van ontvangst van de betaling bepalend in welk tijdvak je de btw moet aangeven.
10. Ga slim om met factureren
Als je gebruik maakt van het factuurstelsel is het slim om aan het eind van het kwartaal je verkoopfactuur door te schuiven naar het nieuwe kwartaal. Slim factureren zorgt ervoor dat je geen btw hoeft voor te financieren. Je voorkomt hiermee dat je btw al moet afdragen terwijl je nog wacht op de betaling van je klant. Ga verstandig om met je facturen en daarmee je liquiditeit.
Doe je aangifte met e-Boekhouden.nl
Met de boekhoudsoftware van e-Boekhouden.nl doe je btw-aangifte in een handomdraai. e-Boekhouden.nl zet de btw-aangifte automatisch voor je klaar. Jij hoeft het alleen nog maar te controleren. Daarna verstuur je de aangifte met één klik op de knop naar de Belastingdienst. Je ontvangt een ontvangstbevestiging van de Belastingdienst en je kunt direct betalen via iDeal. Zo voorkom je fouten in de btw-aangifte en kom je niet voor onaangename verrassingen te staan.
Waarom de software van e-Boekhouden.nl?
Met een vernieuwd design, verbeterde navigatie en functies werk je sneller en overzichtelijker in e-Boekhouden.nl dan ooit! Stel je eigen dashboard samen met handige widgets en krijg direct inzicht in je belangrijkste cijfers en taken. Vind jouw favoriete koppelingen – van banken tot webshops – nu razendsnel dankzij onze overzichtelijke indeling. Niet zoeken, gewoon direct schakelen.
